Налогообложение за прибыль получаемую от ставок в сети Интернет в онлайн Букмекерской конторе

Интересует вопрос налогообложения за прибыль, получаемую от ставок в сети Интернет в онлайн Букмекерской конторе "Марафон". Данная БК не является российской, и выйгрыш налогом не облагается.

Количество ставок огромное, порядка 500-600 за период с 12.01.2015 г. по 05.05.2015 г.

Но приведу конкретные цифры и конечный вопрос.

Но для начала небольшое разъяснение.

В указанный выше период времени на электронный счет БК "Марафон" было осуществлено

30 переводов на общую сумму 558 тыс. руб.

Также был вывод средств (13 раз) на сумму 1 млн. 160 тыс. рублей.

Все переводы выполнялись через банковские карты 2 банков (Сбербанк и ВТБ24).

Хотелось бы уточнить в какие сроки и какую сумму я должен заплатить, а также порядок расчета оплаты для использования в дальнейшем.

Насколько я понял данная прибыль облагается налогом НДФЛ (13%).

До 30 апреля следующего (2016) года, я должен подать налоговую декларацию, а оплатить до 15.07.2015г.

(Если я ошибаюсь, поправьте меня).

Но вот рассчет НДФЛ мне не достаточно ясен.

В Интернете в качестве разъяснения приводится пример про 1 конкретную ставку.

Он выглядит следующим образом:

Произведена ставка 1 тыс. руб. на коэффициент 2

и ставка выиграна.

Сумма к выплате будет = 1 000 * 2 = 2 000 руб.

База для расчета НДФЛ = 2 000 - 1 000 = 1 000 руб.

НДФЛ с выигрыша (13%) = 130 руб.

Возможно ли применить данную формулу к моему случаю? Если да, то возможно ее применить в общем случае, то есть по сумме ввода и вывода средств? ведь насколько я понял нужно учитывать именно ставки, а не ввод и вывод денежных средств?

Т.е. я имею ввиду следующее:

Ставка 558 тыс руб.

Сумма к выплате - 1 млн. 160 тыс. руб.

База для расчета НДФЛ =

=1 млн. 160 тыс. руб. - 558 тыс руб. = 602 тыс. руб.

НДФЛ с выигрыша (13%) = 78 тыс. 260 руб.

ИП я не являюсь, я государственный служащий и физическое лицо.

Благодарю квалифицированный ответ по данным вопросам.

При необходимости получения дополнительной информации для ответа на данный вопрос готов оказать содействие.

Статьей 228 НК РФ установлено, что исчисление и уплату НДФЛ физические лица, получившие выигрыш производят исходя из сумм таких выигрышей.

Пунктом два этой же статьи установлено:

1. физические лица, получившие выигрыш, самостоятельно исчисляют суммы НДФЛ, подлежащие уплате в бюджет;

2. порядок исчисления налога устанавливается статьей 225 НК РФ.

Вы абсолютно правильно описали формулу, по которой следует исчислять налог. То есть вычитать сумму произведенных ставок из сумы выигрыша. И уже из чистой прибыли исчислять 13% которые необходимо уплатить в качестве НДФЛ.

Также для удобства заполнения декларации рекомендую завести личный кабинет на сайте ФНС, чтобы оплачивать налоги. Это можно сделать здесь lk2.service.nalog.ru/lk/ Там же подробно приведены все инструкции по заполнению и даны образцы.

Налоговую декларацию необходимо подать до 30 апреля 2016 года за текущий год. И соответственно до 30 апреля 2015 года за 2014 год.

В случае, если Вы начнете пользоваться услугами российских букмекерских контор, то тогда Вам не нужно будет платить налог, так как с 20 января 2014 года российские букмекерские конторы являются налоговыми агентами и они самостоятельно за Вас удерживают 13%.

А с иностранной БК — да, Вы правы, и абсолютно правильно исчислили налог.

Добрый день! Согласно п. 1 ст. 214.7 НК РФ при определении налоговой базы по доходам в виде выигрышей, полученных в букмекерской конторе и тотализаторе, учитываются суммы выигрышей за вычетом сумм ставок, служащих условием участия в азартных играх, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе.

Данные изменения вступили в сиду с начала 2014 года. Т.е. все правильно НДФЛ Вы должны оплатить только с полученного выйгрыша, исключая сумму Вашей ставки.

С уважением, Урванцев Евгений

Да ввод и вывод денежных средств Вы сможете доказать выпиской по счету с карты, но Вам это не нужно так как выше указал мой коллега, букмейкерские конторы, являясь налоговыми агентами самостоятельно будут отчислять налог за весь 2015 год в срок до 30 апреля 2016 года

Смотрим — статья 214.7 НК РФ. Особенности определения налоговой базы по доходам в виде выигрышей, полученных в букмекерской конторе и тотализаторе

(введена Федеральным законом от 23.07.2013 N 198-ФЗ)1. При определении налоговой базы по доходам в виде выигрышей, полученных в букмекерской конторе и тотализаторе, учитываются суммы выигрышей за вычетом сумм ставок, служащих условием участия в азартных играх, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе.2. Указанные в настоящей статье суммы выигрышей подлежат налогообложению у источника выплат.

Далее, есть письмо Минфина РФ, где:

Министерство финансов Российской Федерации рассмотрело письмо по вопросу определения налоговой базы по налогу на доходы физических лиц при получении физическими лицами выигрышей от организаторов азартных игр в букмекерской конторе или тотализаторе и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее.

Пунктом 2 статьи 3 Федерального закона от 23.07.2013 N 198-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О физической культуре и спорте в Российской Федерации“ и отдельные законодательные акты Российской Федерации в целях предотвращения противоправного влияния на результаты официальных спортивных соревнований глава 23 „Налог на доходы физических лиц“ Кодекса была дополнена статьей 214.7, устанавливающей порядок определения налоговой базы по доходам в виде выигрышей, полученных в букмекерской конторе и тотализаторе, вступающей в силу с 1 января 2014 года.

Согласно данной статье Кодекса при определении налоговой базы по доходам в виде выигрышей, полученных в букмекерской конторе и тотализаторе, учитываются суммы выигрышей за вычетом сумм ставок, служащих условием участия в азартных играх, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе. При этом указанные в данной статье суммы выигрышей подлежат налогообложению у источника выплаты, то есть обязанность по уплате налога с сумм таких выигрышей возложена на организатора азартных игр, признаваемого таким образом налоговым агентом.

Из вышеизложенного следует, что налоговая база определяется организатором азартных игр на дату получения дохода (выплаты выигрыша) исходя из суммы выигрыша, полученного налогоплательщиком, за вычетом суммы соответствующей выигрышной ставки, сделанной налогоплательщиком у данного организатора азартных игр.

и ответ на Ваш вопрос очень хорошо раскрыт вот здесь, почитайте пожалуйста:

просто нет смысла повторяться.

Также, если после прочтения возникнут вопросы, прошу задавать.

Теперь для понимания — букмекерская контора «Марафон» — это торговые наименования компании Panbet Curaçao N.V., зарегистрирована в Кюрасао (Curaçao, Netherlands Antilles), регистрационный № 118257, по адресу: Dr. M. J. Hugenholtzweg Z/N UTS Gebouw; адрес для корреспонденции: Van Engelenweg 23, Curaçao, Netherlands Antilles. Деятельность компании Panbet Curaçao N.V. регулируется законодательством Нидерландских Антильских островов, и все ставки рассматриваются как сделанные под юрисдикцией Кюрасао. И все правила подчиняются правилам Кюрасао, и любые споры, связанные с ними, подлежат юрисдикции суда Кюрасао.

Но при этом телефоны указаны в Великобритании, и адрес для корреспонденции указан такой: 141 Davigdor Road, Hove, BN3 1RE, United Kingdom

Я не понял один момент, мне необходимо будет предоставить отчет по каждой ставке?

Или по движению денежных средств за год, в целом?

Их уже сейчас у меня порядка 700.

Или же можно ограничиться моим вариантом, а именно

Объединить все в 1 виртуальную ставку (то есть ввод/вывод средств за год), представленную таким образом как я описал выше.

Доказать что я вносил денежные средства на счет я могу, в выписке указывается организация, куда я перевожу деньги.

Вы правильно поняли.

Да все верно. Доход в 2015 году, декларация подается в 2016 году, налог платится в 2016 году.

Вы самостоятельно рассчитываете полученный доход. На сайте букмекерской конторы есть Ваши ставки, есть суммы выигрыша. Сделать скриншоты ставок не представляет труда.

К примеру ставка 30 000 коэффициент 3, выигрыш 90 000 рублей. 90 000 — 30 000 = 60 000 чистый доход.

Налоговая не будет вникать в том случае, если Вы сделаете расчет налогооблагаемой базы верно. Как это сделать я пояснил.

По поводу гос службы, то конечно такой доход отразится неблагоприятно.

Вы должны рассчитать налог исходя из каждой ставки. Движение денежных средств тут не имеет значения. К примеру было 10 ставок выигрышных. По ним и отчитываетесь. Если внесли в личный кабинет например 500 000 рублей, вывели 1 000 000 рублей, то в любом случае налоговый орган будет интересовать только выигрыш, подлежащий налогообложению.

В общем простыми словами, ставок было 10 на 500 000 рублей. Чистый доход с них составил 250 000 рублей. Вот с этой суммы и платите налог. Эту же сумму и указываете в декларации.

Конечно не предоставит.

Да, об этом я и пояснял Вам выше.

Георгий, добрый день.

Вы ошиблись (описались), до 15 июля 2016 года, нужно оплатить.

С Российскими букмекерскими конторами все понятно, они сами за Вас налог заплатят, а вот с зарубежными сложнее. Высчитывать налог Вам коллеги правильно подсказали, доход минус расход и с результата 13%, но дело в том, что расход именно на ставку, Вам нужно подтвердить документально для налоговой, поэтому нужно либо у конторы запрашивать какие либо документы о сделанных ставках, либо предоставлять выписку с карты, если по ней будет видно, куда уходили средства.

Еще рекомендую почитать по этой ссылке, есть полезная информация

Я не понял один момент, мне необходимо будет предоставить отчет по каждой ставке?

Или по движению денежных средств за год, в целом?

Их уже сейчас у мня порядка 700.

Или же можно ограничиться моим вариантом, а именно

Нет, по каждой ставке не нужно, достаточно сделать и показать общее движение средств, декларация 3НДФЛ не предусматривает такого количества граф, чтоб по каждой ставке налог вписывать.

Георгий, коллеги, здравствуйте.

У меня вопрос (не утверждение, так как не очень владею информацией в том плане), а разве можно учесть сумму уплаченную в качестве ставки, если речь идет о конторе без лицензии?

Как выписка со счета отразит то, как именно были потрачены деньги? Насколько я знаю (речь о лицензированных букмекерах), игрок сам запрашивает информацию у букмекера, у которого он играл, о движении средств по его счету (сколько сделал ставок, сколько ставок сыграло).

А здесь вся сумма будет проходить как графа «иные доходы, получаемые налогоплательщиком в результате осуществления им деятельности за пределами Российской Федерации», разве нет ?

я думаю букмекер мне такую информацию в виде официального документа не предоставит, но все движения денежных средств,все ставки, как выйгранные, так и проигранные за любой промжуток времени в личном кабинете букмекерской конторы я могу посмотреть и распечатать, а также в случае необходимости показать свой счет БК налоговой службе.

То есть, незаверенные скриншоты налоговой учитываются?

Считаю правильным расчет Григорьева Руслана.

Рассчитывать налог необходимо из каждой ставки. А не с суммы выведенных на карту средств.

Формулу Вы указываете правильно. И по этой формуле необходимо посчитать доход с каждой ставки в течение года.

Если Вы сделали ставку, но не получили дохода, то эта ставка нигде не учитывается и не уменьшает налогооблагаемую сумму дохода по ранее сделанным ставкам.

Если Вы будете рассчитывать 13 % с выведенных на карту денег за минусом сумм всех ставок (введенных денег), то налог рассчитаете не верно. Так как не все ваши ставки принесли Вам доход. А налогом облагается именно сумма выигрыша за вычетом суммы ставки.

Выписка по счету в банке показывает только сумму перечисленных денежных средств и поступивших денежных средств, а для подтверждения того как вы произвели расчет налога, то необходимо будет предоставить информацию по ставкам. Как Вы указываете

предлагаете налоги не платить?)

— начальник Управления налогообложения имущества и доходов физических лиц ФНС России Михаил Сергеев.

По смыслу данного письма, речь ведётся об организациях зарегистрированных как организаторах тотализаторов или лотерей в установленном законодательством порядке на территории России. По этой логике Вам необходимо самостоятельно подать декларацию не позднее 30 апреля следующего года и заплатить налог на доходы физических лиц не позднее 15 июля следующего после получения выигрыша года.

Но как выше было сказано коллегами:

тем не менее, наводит на мысль что, российской ФНС вряд ли может стать известно вообще об этом.

Согласно Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также Положения Банка России от 2 марта 2012 г. N 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Письма ЦБР от 26 декабря 2005 г. N 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций» банки обязаны информировать свои органы финансового мониторинга, при достаточных к квалификации обстоятельств. Риск по указанным н.п.а. — от 600 000 рублей. Это моё мнение, но если например, переводить со счёта БК деньги, воспользовавшись «правильной» платёжной системой, малыми транзакциями (да ещё и в разные банки), то вряд ли банки (или один из банков) заинтересуется такими деньгами.

Вобщем долго писать. Ссылку по рекомендациям по оптимизации крупных систематических выигрышей в целях минимизации дополнительного банковского контроля и связанных с этим рисками, скинул.

Согласно п. 2 ст. 226 НК РФ исчисление и уплата НДФЛ налоговым агентом производится в отношении всех доходов, выплачиваемых им налогоплательщику, за исключением, в частности, доходов, которые указаны в ст. 228 НК РФ.

До 01.01.2014 в соответствии с пп. 5 п. 1 ст. 228 НК РФ физические лица, которые получают выигрыши, выплачиваемые организаторами лотерей, тотализаторов и других основанных на риске игр, самостоятельно уплачивают налог исходя из суммы выигрыша.С наступлением этой даты с выигрышей, которые выплачиваются в букмекерской конторе и тотализаторе, физические лица НДФЛ самостоятельно не перечисляют.

Статья 230 НК РФ обязывает налоговых агентов вести учет и представлять в налоговый орган сведения о доходах, выплаченных физическим лицам. С 01.01.2011 положениями данной статьи установлено, что учет таких доходов налоговые агенты должны вести в регистрах налогового учета по самостоятельно разработанной форме.

Налоговая базаопределяется организатором азартных игр по каждой выигрышной ставке исходя изсуммы выигрыша, полученного налогоплательщиком, за вычетом суммысоответствующей выигрышной ставки, сделанной налогоплательщиком у данногоорганизатора азартных игр. Аналогичная позиция выражена в письме Минфина России от 27.11.2014 N 03-04-06/60392.

Таким образом, на мой взгляд, исчислять налог и уплачивать его Вы как гражданин, получивший выигрыш в отчетном периоде, должны только в случае направления Вам данным налоговым агентом (букмекерской конторой) уведомления о невозможности удержания налога с приложением справки 2-НДФЛ, что должно производится с одновременным уведомлением ИФНС. Однако, данная ситуация возможно только если такой налоговый агент нарушил свою обязанность по удержанию налога у источника выплаты дохода и Вы фактически получили дохода без удержанного НДФЛ. Здесь на сторону налогоплательщика вступает установленная НГК РФ презумпция добросовестности налогоплательщика, т.е. если Вам не сообщили о необходимости подачи декларации о доходах и уплате НДФЛ, то сами Вы этого делать не обязаны.

Добрый день. Коллеги уже ответили на Ваш вопрос, я бы хотел дополнить ответ в части вопросов налогообложения. Действительно на сегодняшний день существует такая проблема и довольно распространенная, когда человек имеет онлайн доход, получает доход на карту/кошелек физического лица и хочет с него официально платить налоги (хочет «легализоваться»), но не знает как в силу различных заблуждений (как правило совершенно необоснованных). В основном этот вопрос касается тех, кто имеет онлайн доход, который не совсем укладывается в привычные рамки и получает доход на свою карту/кошелек физического лица, а именно он касается фрилансеров, программистов, тех, кто получает выплаты от партнерских программ, букмекерских контор онлайн, онлайн казино, онлайн покера, различных бирж, инвестиций в интернете, операций с криптовалютой, имеет доход от рекламы в интернете, тех, кто продает товары и оказывает услуги через социальные сети, а также тех, кто получает доход от иностранных компаний или иных иностранных контрагентов и т.п. Также еще бывают отдельно истории, когда у человека по каким-то причинам уже оказалось скоплена значительная сумма денег, но налоги с нее не были уплачены (успешно вложил деньги куда-то, либо вел совместный с партнером бизнес, но бизнес был оформлен на партнера и т.п.) и теперь человек боится тратить эти деньги, полагая (и не без оснований), что к нему могут быть предъявлены претензии. Наиболее частыми заблуждениями здесь являются следующие: 1. Если у меня не будет договоров и иных документов с моими контрагентами, то я не смогу платить налоги и легализовать свой доход. Это совершенно не так. Да, ситуации бывают разные и нужно их смотреть индивидуально всегда, но нужно учитывать, что в подавляющем большинстве случаев отсутствие договоров и иных документов от контрагентов не является препятствием к тому, чтобы официально и легально платить налоги. 2. Если у меня множество мелких поступлений на карты/кошельки, то я не смогу платить налоги, поскольку не смогу обосновать каждую транзакцию – это также является заблуждением. Ситуации действительно бывают разные – одно дело, когда речь о легализации дохода, который клиент получает от одной компании (зарубежный работодатель, например) и другая ситуация – когда деньги идут большим количеством транзакций на карту/кошелек (в отдельных случаях зарубежный) мелкими суммами, однако и в первом и во втором случае можно работать легально и платить налоги, просто в первой и во второй ситуации будут свои особенности в плане того как это будет легализоваться. 3. Денежные средства доходят до меня непонятными путями, и налоговая обязательно докопается. Часто бывают ситуации, что, например, доход поступает от иностранного сервиса на иностранную платежную систему, после этого различными способами переводится уже на карту/кошелек российского банка или российской платежной системы – такие ситуации также не являются препятствием для легализации дохода. 4. Если я получаю доход от интернет-деятельности, то у меня отсутствует обязанность платить налоги. Как ни странно, такое заблуждение тоже существует. Здесь нужно запомнить раз и навсегда – налог по российскому законодательству (как и в большинстве других стран мира) платится с любого дохода. Не важно от какого вида деятельности Вы заработали деньги – Вы всегда обязаны платить налог с суммы своего дохода (ст. 217 НК РФ). 5. У меня большие операции по картам, но из них лишь небольшая часть является моим доходом (часто касается тех, кто инвестирует в криптовалюту, либо играет на зарубежных биржах, делает ставки в букмекерских конторах и т.п.) – если я буду платить налоги, то налоговая потребует оплаты налогов со всей суммы поступлений на карту. В рамках данного пункта все очень индивидуально. Действительно в отдельных случаях это может быть проблемой, но в большинстве ситуаций есть варианты как платить налог все-таки только с суммы своего реального дохода, а не со всего оборота. 6. Если я буду официально оформлять свой доход, то мне потребуется вести какой-то сложный учет, иметь кучу бумаг и вообще все это занимает множество времени. На самом деле это не так в подавляющем большинстве случаев. В отдельных ситуациях и до определенных сумм дохода можно вообще спокойно платить налоги как физическое лицо и не открывать ИП/ООО. В тех же ситуациях, когда все-таки нужно открыть ИП/ООО – в 99% случаев не требуется вести какого-то сложного учета. 7. Если я не буду платить налоги – мне ничего не грозит. Об этом заблуждении речь пойдет дальше. Таким образом, существует достаточное количество заблуждений, который препятствуют тому, чтобы человек все-таки начал платить законно установленные налоги и спать спокойно. Однако на самом деле в каждой ситуации можно решить вопрос с тем, чтобы легализовать свою деятельность, платить налоги и не иметь никаких претензий со стороны налоговых органов и банков, не перегружая себя при этом заполнением большого количества бумаг, просто нужно к каждому случаю подходить индивидуально и действовать в зависимости от конкретной ситуации. Что касается вариантов легализации дохода, то их несколько: 1. Как физ. лицо — через подачу 3 НФДЛ — тут есть свои особенности и по заполнению 3 НДФЛ (в частности указание источника дохода и т.д.) и по ограничениям, к примеру, если Вы подадите декларацию 3 НДФЛ и укажите довольно большой доход в 10-20 млн. руб., то к Вам может возникнуть множество вопросов, в частности на практике встречаются случаи, что налоговые проверяют таких физ. лиц на предмет ведения незаконной предпринимательской деятельности. Вариант подходит не всегда и не всем, надо к нему подходить аккуратно. В этом варианте также очень много нюансов по 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001, так как обычно деньги проходят через личные счета/карты физ. лица. Сложность в том, что банки могут заблокировать Ваши карты/кошельки и внести в черный список ЦБ, если Вы не будете соблюдать требования 115-ФЗ и разъяснения Центрального банка на этот счет (на этот счет есть довольно много информации, которую нужно знать, здесь я не буду все описывать, но, если будет нужно – с радостью поделюсь указанной информацией отдельно). 2. Как ИП/ООО. В рамках данного варианта существует достаточно много «подвариантов», используются разные способы работы и т.д. В двух словах все не опишешь, в целом вариант обычно используется если обороты достаточно большие, либо вариант отчетности по 3 НДФЛ не подходит по иным причинам. Конкретизировать в рамках общей консультации тут сложно, поскольку вариантов очень много – все зависит от того о каких оборотах идет речь, как идут поступления, от какого количества лиц и т.п. 3. Также для отдельных случаев используется вариант уплаты налогов, связанный с использованием компании, открытой в других странах (многие называют это офшором, однако надо понимать, что схема применяется не с целью уклонения от уплаты налогов, а наоборот с целью уплаты всех налогов в РФ, то есть ведения полностью законной деятельности). То есть цель такого варианта — последующая легализация дохода от деятельности иностранной компании в РФ, по итогу все налоги оплачиваются в РФ (либо часть налогов платится в РФ, часть в стране юрисдикции компании, зависит от страны). Здесь большое значение имеет выбор юрисдикции (в каждой стране свои нюансы), а также от взаимоотношений этой страны с Россией (наличие или отсутствие договора об избежании двойного налогообложения и т.п.). Отмечу, что многие изучив базовую информацию по возможности легализации своего дохода приходят к выводу о том, что все довольно сложно и рискованно и остаются в «серой» зоне, однако нужно отметить, что уклонение от уплаты налогов может повлечь за собой довольно неприятные последствия: 1. Надо понимать, что если говорить о более-менее серьезных доходах, то рано или поздно они приведут к приобретению регистрируемых покупок (квартиры, авто и т.п.) – и в этих случаях шанс на то, что налоговая выявит Ваши доходы значительно выше. ГИБДД и Росреестр передают информацию в налоговые органы о покупках для целей контроля уплаты транспортного налога и налога на имущество, при этом налоговый инспектор при получении информации о приобретениях вполне может поинтересоваться откуда деньги на такие покупки и если официального подтвержденного дохода не будет, то могут возникнуть к Вам вопросы. У налоговой есть и другие механизмы по выявлению «серых» доходов и, хотя целенаправленной работы в этом направлении сейчас налоговая, как правило, не ведет, риски того, что налоговая все-таки обнаружит Ваши доходы безусловно, есть. 2. Также в отдельных случаях банк вправе затребовать от Вас подтверждение легального источника происхождения денежных средств и, если Вы не платите налоги, банк в отдельных случаях имеет право вплоть до того, чтобы отказать Вам в выдаче денежных средств до предоставления документов, подтверждающих их легальное происхождение. Например, есть такая практика, когда приносишь в банк вклад. Сотрудники банка с улыбкой без всяких вопросов принимают у Вас деньги. Далее проходит условно год (срок вклада) и наступает время забирать вклад. И тут все и начинается – Вы приходите забирать вклад, а банк спрашивает у Вас мол где документы, подтверждающие законность происхождения денежных средств. Вы конечно можете махать шашкой и ругаться, мол Вы же изначально не спрашивали и т.п., однако дело в том, что банки пользуются нормами 115-ФЗ, в соответствии с которыми, когда Вы вносите деньги на счет/карту/во вклад банка (за исключением вкладов в пользу третьих лиц), то банк здесь ничего проверять не должен, так как здесь не может быть отмывания денежных средств, а когда Вы снимаете деньги со счета/карты/вклада, то у банка уже появляется право проверить легальность происхождения данных денег. Аналогичным образом банк может отказать в снятии денежных средств со счета/карты. Это возможно далеко не во всех случаях (только при определенных оборотах) и происходит не часто, но тем не менее такое периодически случается, в том числе такие ситуации доходили до Верховного суда. 3. Ну и ко всему прочему не стоит забывать про ст. 198 Уголовного кодекса РФ – «Уклонение физического лица от уплаты налогов» — если Вы за 3 года заработаете сумму свыше 6,9 млн. руб. и не оплатите с нее налоги, то у Вас есть хорошие шансы попасть под уголовную ответственность. Более того, еще есть ст. 171 Уголовного кодекса РФ, которая предусматривает уголовную ответственность за незаконное предпринимательство – в рамках этой статьи уже при незадекларированном доходе всего 2 млн. 250 т.р. можно попасть под уголовную ответственность. Отмечу, что, если что-то останется непонятным более подробную устную или письменную консультацию по наиболее оптимальной схеме легализации дохода от Вашего вида деятельности, в том числе с конкретными примерами из практики (включая судебную) и с описанием каждого варианта Вы всегда можете получить, обратившись ко мне в чат (кнопка «общаться в чате» возле фотографии аккаунта). С Уважением, Васильев Дмитрий.

📎📎📎📎📎📎📎📎📎📎