"Футбольные команды" банкиров: что показал опубликованный НБУ список собственников банков

"Как-то незаметно для журналистов прошел тот факт, что НБУ опубликовал на сайте более 110 новых структур собственности банков — раскрытых до самых мелочей", — немного обиженно написал зампред НБУ Владислав Рашкован на своей странице в Фейсбуке в прошлую субботу. Естественно, мы ринулись проверять, действительно ли теперь можно узнать обо всех-всех бенефициарах всех-всех украинских банков? Оказалось, увы, все не так радужно. Хотя прогресс по сравнению с началом сбора данных, безусловно, есть.

Начало борьбе с теневыми собственниками было положено постановлением регулятора №328 от 21 мая, согласно которому еще до 8 июня банки должны были подать соответствующую информацию, причем отчитаться не только о владельцах существенного участия, но и о ключевых участниках, вплоть до владельцев 2% акций и лицах, которые оказывают влияние на деятельность финучреждений. Это фактически позволило бы раскрыть структуру собственности банков до конечных бенефициаров.

Но несмотря на то, что дедлайн подачи информации прошел уже месяц назад, собирать и публиковать данные регулятор продолжает до сих пор. На данный момент не хватает информации по нескольким небольшим банкам. Среди них — банк "Акцент" (А-Банк), "Альянс", Банк инвестиций и сбережений, переходный "РВС Банк", Восточно-промышленный банк (работа данного финучреждения заблокирована, так как банк находится на временно оккупированной территории в Луганске), Юнион Стандарт Банк. Нацбанк рапортует, что по состоянию на 8 июля нынешнего года им получены обновленные структуры собственности от 134 банков, уже опубликованы 112 полученных структур собственности на сайте НБУ после проверки предоставленной информации. Банки, структуры которых не опубликованы, еще не исправили замечания регулятора.

Но так ли все радужно с предоставленными банками данными?

Увы, но реальных бенефициаров в опубликованном списке не удается увидеть до сих пор.

Свежие новости

Во-первых, информация не систематизирована, каждый банк предоставляет ее так, как считает нужным, соответственно, каждый отчет выглядит по-своему. Иногда настолько, что сложно понять, кому же на самом деле какая доля в банке принадлежит. Например, в банке "Восток" в графе "участие лица в банке, %" указано, что и Владимир Костельман, и Лия Мороховская, и Вадим Мороховский владеют по 100% акций, а помимо них есть еще 7 других акционеров.

Нужно также отметить, что согласно новым требованиям, в конце отчета каждого банка прилагается схематическое изображение структуры собственности. При этом некоторые из финучреждений, открыв информацию по требованию НБУ, продемонстрировали фантастически запутанные схемы с участием большого количества юридических и физических лиц. Больше всего в этом плане впечатляет банк "Аркада", чья схема структуры собственности растянулась на семь страниц.

Но гораздо больше вопросов возникает даже не к форме, а к содержанию. Затребовав от банков раскрытие информации, Нацбанк стремился сделать систему прозрачнее и вытащить на свет реальных бенефициаров. Банки же в большинстве своем показали запутанные схемы и "футбольные команды" из десятков физлиц-акционеров, где либо нет владельцев существенного участия, либо есть помимо "членов команды" одно-два физлица, которым принадлежит 15-20% акций. Например, в "Уникомбанке" 14 акционеров, ни один из которых не владеет существенным участием, акции банка "Украинский капитал" разделены между 20 собственниками, а в банке "Народный капитал" 35 акционеров.

Другой пример — Поликомбанк, в котором, согласно отчетности, 40,8% держат 20 акционеров, а еще 48,5% принадлежит ПАО "Элита", которое, в свою очередь, на 70% принадлежит ООО "Доля Украины" и еще 244 акционерам. Еще 10,53% акций банка распределено между 125 акционерами. Часто встречаются в отчетности и подставные владельцы-резиденты Кипра, Сейшел, Белиза и Люксембурга, как, например, в банке "Траст-Капитал", Юнекс-Банке, Уникомбанке, Неос Банке.

Таким образом, возникает вопрос, не обошлось ли большинство банков "перепрятыванием" реальных собственников, показав набор подставных лиц?

В Нацбанке Delo.UA сообщили, что выявление владельцев существенного участия — это лишь первый этап работы в направлении достижения прозрачности структур собственности банков. На втором этапе НБУ будет выявлять этих самых подставных лиц в банках.

"Если у Национального банка есть основания полагать, что заявленная структура собственности банка не соответствует действительности, он имеет право требовать у каждого из десяти крупнейших окончательных ключевых участников банка подтверждения их имущественного положения. Такие запросы уже получили 26 банков, на очереди — еще 2", — сообщили в пресс-службе НБУ.

Имущественное положение признается достаточным, если подтверждено легальными доходами не меньше, чем величина части регулятивного капитала банка, пропорциональная доле участия лица в уставном капитале финучреждения. Например, если регулятивный капитал банка составляет 200 млн грн, а доля участия окончательного ключевого участника в финучреждении составляет 7%, то такой участник должен подтвердить наличие у него имущества (остатков на счетах, ценных бумаг, корпоративных прав, недвижимости и т.д.) на сумму 14 млн грн.

Для подтверждения наличия этих активов Национальный банк обязывает данное лицо предоставить налоговую декларацию за 2014 год, выписки по счетам, акты оценки стоимости недвижимости и инвестиций. Для подтверждения легальности источников средств для приобретения активов регулятор также вправе обязать предоставить налоговые декларации за то количество лет, которое необходимо для подтверждения достаточности собственных средств. В случае если налоговые декларации не подавались, необходимо предоставлять справки органов фискальной службы о суммах, полученных в соответствующем периоде доходов и уплаченных с них налогов.

Если подтвердить свое состояние не смогут хотя бы два акционера, которым в совокупности принадлежит как минимум 5% акций банка (прямо или опосредованно), то НБУ имеет право признать такую структуру собственности непрозрачной, что повлечет за собой санкции.

Данная процедура является своего рода фильтром реальных владельцев и подставных лиц, действующих в интересах иных лиц. В частности, как сообщил сегодня на своей странице директор департамента регистрационных вопросов и лицензирования Нацбанка Леонид Антоненко, Национальный банк Украины с начала текущего года выявил реальных собственников банков "Юнекс", "Михайловский", "Радикал" и Укринбанк и позволил им получить статус контролеров этих финучреждений, а всего с начала года позволил установить контроль над 9 банками.

Банки с непрозрачными структурами собственности в свою очередь могут быть признаны проблемными. Также они не смогут получить кредиты рефинансирования, принять участие в тендере по поддержанию ликвидности и не смогут получить генеральную валютную лицензию.

Кроме того, НБУ вправе отказывать банкам с непрозрачной структурой в согласовании новой редакции устава, что не позволит финучреждениям увеличивать уставный капитал. А деловая репутация руководителей непрозрачных банков будет считаться испорченной на три года, если руководитель работал в финучреждении с непрозрачной структурой более шести месяцев и при условии, что он был назначен после 1 июня 2015 года. Отсчет времени для руководителей банков начнется в тот момент, когда банк получит письмо от НБУ о том, что его структура собственности признана непрозрачной.

В целом завершить процесс по выявлению подлинных владельцев банков регулятор планирует до конца нынешнего года.